在商业合作过程中，票据的真实性核查已成为企业财务管理的核心环节。建立系统化的风险防控机制，需要从交易全流程进行把控。
合作初期需对供应商进行多维验证：工商登记信息与实际经营地址是否一致，经营范围是否包含交易商品，注册资本与交易规模是否匹配。可通过天眼查等工具获取企业股权结构、司法风险等关键数据。
| 核查项目 | 验证方式 | 风险指标 |
|---|---|---|
| 经营 | 营业执照扫描件比对 | 注册地址异常 |
| 生产能力 | 现场考察生产设备 | 库存周转异常 |
| 资金流水 | 银行对账单验证 | 多账户频繁转账 |
建议采用对公账户进行交易结算，保留完整的付款凭证。如遇对方要求现金支付或第三方账户代收，需立即启动风险预警机制。大额交易应分批支付并设置验收条款。
收取发票时应执行"三单比对"：采购合同明细与发票货物名称是否对应，物流单据信息与发票备注是否吻合，验收单数据与发票金额是否匹配。通过增值税发票查验平台进行真伪验证。
建立异常票据处理流程：发现可疑票据7个工作日内向税务机关申报，完整保存物流单据、通讯记录等证据链。定期对供应商进行信用评级，建立黑名单预警制度。
• 定期参加税务机关举办的票据管理培训
• 使用电子发票管理系统进行自动化核验
• 每年进行供应商复检更新
